Новини 29.08.24 

Нацбанк, зокрема, виключив можливість отримання готівки суб’єктами господарювання за розрахунками з громадянами, які здійснюються шляхом переказу коштів без відкриття рахунку

Постановою НБУ від 23.08.2024 № 100 внесено зміни до Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 29 грудня 2017 року № 148, а саме, передбачено:

Кошти, відправлені за допомогою переказу коштів без відкриття рахунку, спочатку повинні зараховуватися на поточний чи платіжний рахунок суб’єктами господарювання (СГ), лише після цього їх можуть видати з цих рахунків готівкою.

Водночас для громадян жодних змін не відбулося, вони можуть розраховуватися за надані суб’єктами господарювання послуги та придбані в них товари як у безготівковій формі, так і готівкою, зокрема під час переказу коштів без відкриття рахунку. Така норма сприятиме підвищенню прозорості платіжних операцій та мінімізації використання платіжної інфраструктури у протиправній діяльності, зокрема з метою ухиляння від оподаткування під час здійснення операцій купівлі-продажу товарів.

Крім того, Нацбанк:

- уточнив термін «небанківський надавач платіжних послуг», виключивши з нього надавачів нефінансових платіжних послуг як таких, що не здійснюють операції, визначені порядком ведення касових операцій у національній валюті в Україні;

- змінив порядок здавання готівки комерційними агентами банків, небанківськими надавачами платіжних послуг та їх комерційними агентами;

- зобов’язав СГ задля мінімізації ризиків щодо схоронності коштів обов’язково враховувати рівень небезпеки під час самостійного перевезення та здавання ними готівкової виручки (готівки) до банку;

- встановив вимогу до банків та підприємств, яким згідно із законодавством України надали право на інкасацію коштів, перевезення валютних та інших цінностей, визначити в договорах з клієнтами-СГ спосіб здавання ними готівки та суми готівки, в разі перевищення яких інкасація коштів буде обов’язковою;

- надав можливість СГ використовувати під час розрахунків готівкові кошти, отримані ними з платіжних рахунків, відкритих у небанківських надавачів платіжних послуг;

- доручив СГ під час надання послуги «готівка на касі» видавати держателю платіжної картки лише придатні до обігу платіжні банкноти та монети, що не викликають сумніву в їх справжності та платіжності. Натомість зношені банкноти не повинні потрапляти до клієнтів, а мають вилучатися та здаватися разом із готівковою виручкою до обслуговуючих банків;

- виключив поширення обмежень на готівкові розрахунки на використання БЕБ готівкових коштів з фонду витрат для здійснення оперативно-технічних та оперативно-розшукових заходів, слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, створеного відповідно до Закону України «Про Бюро економічної безпеки України» від 28.01.2021 № 1150-IX (аналогічна норма діє для НАБУ та ДБР).

Постанова набрала чинності 29.08.2024.